Тестовые задания для проверки знаний результатов НОР ОД, НОР ФТ

Все 89 вопросов тестов Росфинмониторинга ПОД/ФТ с правильными ответами можно посмотреть и скачать в PDF бесплатно ЗДЕСЬ (доступно для зарегистрированных пользователей)

Используется ли привлечение средств для целей финансирования терроризма через сеть Интернет?

  • не используется, привлекаются только перевозчики наличных денежных средств
  • не используется, предпочтение отдается драгоценным металлам и камням
  • активно используется, управление процессом вовлечения в террористическую деятельность может осуществляться из любой точки земного шара, в которой имеется подключение к Интернету

Используются ли в схемах ОД фиктивная внешнеэкономическая деятельность, наличные денежные средства, электронные средства платежа, виртуальные валюты, номинальные юридические лица – резиденты («фирмы-однодневки»)?

  • не используются (отсутствует потребность)
  • не используются (не приносят ожидаемой выгоды)
  • активно используются (высокий уровень риска)

В чем заключается преимущество трансграничного перемещения наличных денежных средств, предназначенных для финансирования терроризма?

  • льготное прохождение таможенной границы
  • возможность осуществления спекулятивных валютных операций
  • простота сокрытия истинных источников перевозимых денежных средств

В чем принципиальное отличие природы средств, используемых в целях легализации (отмывания), от средств, направленных на финансирование терроризма?

  • для целей ОД используются средства, полученные принципалом в результате привлечения облигационных займов, для целей ФТ используется имущество,
  • приобретенное по основаниям, предусмотренных гражданским законодательством
  • природа средств для использования в целях ОД или ФТ одинакова – только легальные источники привлечения инвестиций граждан
  • для целей ОД используются доходы, полученные преступным путем, для целейФТ привлекаются и используются средства, полученные как из законных, так и незаконных источников

Укажите основные цели проведения НОР ОД:

  • определение угроз и уязвимостей, влияющих на макроэкономическую стабильность
  • выявление рисков финансово-хозяйственной деятельности коммерческих субъектов экономической системы, связанных с вероятностью возникновения потерь и убытков
  • формирование единообразного понимания рисков ОД среди всех участников «антиотмывочной» системы, определение слабых мест национальной «антиотмывочной» системы, определение наиболее часто используемых методовотмывания преступных доходов, выработка конкретных мер по управлению рисками ОД, эффективное распределение ресурсов надзорных органов

Результаты НОР ОД/ФТ выявили:

  • приоритетные направления развития внешних экономических связей
  • риски и угрозы, влияющие на динамику макроэкономических показателей
  • ключевые риски, угрозы и уязвимости отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, характерные для Российской Федерации

Как должны быть использованы результаты НОР субъектами Федерального закона № 115-ФЗ:

  • отражаться в формах первичных учетных документов
  • не должны использоваться, поскольку данные результаты применяются только органами государственной власти
  • для разработки внутренней политики, Правил внутреннего контроля и иных документов организации в области управления рисками ОД/ФТ, обучения персонала, выработки механизмов и мер по выявлению и снижению рисков, в том числе по идентификации и оценке рисков клиентов (их представителей, бенефициарных владельцев), обнаружению подозрительных операций и проведению иных мероприятий, направленных на ПОД/ФТ

Какие данные (информация) используются для определения уровня риска ОД в секторе?

  • объем реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг) субъектами сектора, сопоставление первичных и вторичных доходов, прямые инвестиции, административно-хозяйственные расходы, анализ причин возникновения потерь и убытков в секторе
  • объем финансовых операций сектора в сравнении с его долговой нагрузкой, исследование факторов, влияющих на уровень ликвидности предприятий сектора, анализ объема инвестиций и заемных средств, сопоставление коэффициентов, характеризующих финансовое состояние субъектов сектора
  • информация о значимости сектора в экономике в целом, сведения об операциях (сделках), в том числе о сомнительных финансовых операциях с участием представителей сектора, количество случаев использования сектора в схемах ОД, уровень законопослушности субъектов сектора, материалы финансовых расследований и завершенных уголовных дел по ОД с участием представителей сектора, результаты анкетирования органов государственной власти и частного сектора, информация СМИ.

Назовите основные сферы (области) деятельности, в которых проявились основные (ключевые) риски ОД/ФТ:

  • социальная и культурная сферы, а также области охраны прав, здоровья и свобод граждан
  • сферы материального производства, правосудия, здравоохранения
  • кредитно-финансовая сфера, сферы бюджетных отношений (включая налоговую сферу), незаконного оборота наркотиков, противодействия финансированию терроризма, а также область коррупционных проявлений

Подвержены ли общества взаимного страхования, паевые инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, негосударственные пенсионные фонды, аудиторы, адвокаты, факторинг, игорный сектор, юристы, бухгалтеры рискам ОД?

  • отсутствуют риски ОД
  • глобальный риск ОД
  • подвержены незначительно (группа низкого риска)

Какая система рейтинга использовалась в методике оценки рисков в рамках НОР ОД:

  • 3-х уровневая (группы глобального, системного и внутреннего риска)
  • 2-х уровневая (группы первичного и второстепенного риска)
  • 4-х уровневая (группы высокого, повышенного, умеренного и низкого риска)

Укажите основные цели проведения НОР ФТ:

  • определение уязвимостей в реформировании военной организации и оборонно-промышленного комплекса
  • изучение рисков, связанных с незаконным оборотом наркотических и психотропных веществ
  • определение наиболее рискованных методов и инструментов, применяемых террористами либо террористическими группами в Российской Федерации с целью привлечения, перемещения или использования средств на преступные цели

В чем заключается сложность выявления факта направления средств на непосредственную подготовку террористического акта?

  • искажение финансовых результатов в бухгалтерской отчетности
  • отсутствие мер государственного регулирования, направленных на ограничение доступа населения к оружию
  • приобретаются малостоящие средства и компоненты для их последующей адаптации/модернизации

Назовите этапы процесса финансирования терроризма:

  • создание финансовых и нефинансовых ресурсов, определение общей потребности финансирования, распределение ресурсов, контроль расходования
  • разработка системы управления финансовыми ресурсами, анализ финансовых показателей, составление бизнес-процесса, осуществление оперативного финансирования
  • привлечение средств (законные и незаконные источники), перемещение средств (наличный, безналичный расчет) и использование средств (во всех видах деятельности террористов)

В чем заключается уязвимость использования банковских карт для перемещения средств на цели финансирования терроризма?

  •  ограниченность информации об остатке денежных средств на счете
  • низкая степень защиты от уничтожения
  • высокая доступность и распространенность применения

Кем должны приниматься меры для минимизации рисков использования сектора в схемах ОД:

  • только органами государственной власти
  • только частным сектором
  • всеми участниками системы ПОД/ФТ (правоохранительные, контрольнонадзорные и иные государственные органы, субъекты первичного финансового мониторинга)

Существует ли риск перемещения средств, предназначенных для финансирования терроризма, с использованием банковских счетов и банковских карт?

  • не существует (большие издержки)
  • не существует (невозможность использования)
  • существует (высокий уровень риска)

Укажите сектора, отнесенные к группе повышенного риска ОД:

  • сектор промышленного строительства, производство промышленных товаров,
  • торговля по информационно-телекоммуникационной сети Интернет
  • производство химических препаратов и веществ, фармацевтических препаратов,
  • торговля медицинской продукцией
  • кредитные организации, МФО и КПК, рынок ценных бумаг

 

Вопросы и ответы могут располагаться в иной последовательности. Правильные ответы выделены жирным.

Более полный тест и другие полезные материалы будут опубликованы в группе ВК ФКД Консалт и будут доступны участникам  – вступайте!

 

Все 89 вопросов тестов Росфинмониторинга ПОД/ФТ с правильными ответами можно посмотреть и скачать в PDF бесплатно ЗДЕСЬ (доступно для зарегистрированных пользователей)