ПВК для спецсубъетов – согласно ст.7.1

Адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ лица, указанные в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Особенностью разработки Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ для бухгалтерских организаций, аудиторов и иных субъектов специальной статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ является отсутствие официального утвержденного документа, регламентирующего требования к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ таких организаций (ИП) и основанием для их написания надо базово рассматривать  Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».

Указанным Постановлением Правительства РФ установлены требования к наличию в Правилах субъектов статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ в том числе следующих программ:

  • программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции;
  • программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом (далее — программа по приостановлению операций).

При этом у субъектов специальной статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ нет права на отказ в исполнении распоряжения клиента на совершение операции, а также обязанности приостанавливать операции.

В нашей компании существует практика создания индивидуальных ПВК, учитывающих все особенности бизнес-процессов и отраслевую направленность деятельности клиентов.

Запрос на разработку индивидуальных Правил отравляется в форме специальной анкеты-опросника.