Отчетность в Росфинмониторинг – обучение подаче ФЭС

Отчетность в Росфинмониторинг

Так как в законе есть запрет на информирование 3-х лиц о мерах, предпринимаемых субъектами для целей ПОД/ФТ/ФРОМУ, наша услуга – обучение подаче ФЭС, помощь Специальному должностному лицу в индивидуальном порядке во внедрении и применении любых форм отчетности через ЛК.

Обучение на практике: Заполнение отчетов по новой форме согласно 219-П Росфинмониторинга 10 декабря 2021 

ВНИМАНИЕ!

С 01 октября 2021 года в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ изменяется порядок представления сведений об операциях НКО (подробнее)

Вся отчетность сдается в форме формализованных электронных сообщений (ФЭС). Для понимания принципов, порядка, сроков и форм Организации и ИП следуют Приказу Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110 «Инструкция о представлении информации в Росфинмониторинг»

Существует, например,  “квартальный”  – отчет –  о результатах проверки клиентов по Перечню террористов или иного сообщения в виде ФЭС

Отчет составляется:

• при условии наличия зарегистрированного личного кабинета (ЛК) на Интернет-портале Росфинмониторинга (РФМ);
• при наличии оформленной на руководителя или ИП, или СДЛ квалифицированной электронной подписи (ЭП);
• на основе предоставленных клиентом данных;
• в виде ФЭС (формализованного электронного сообщения) в формате РФМ для его последующего представления клиентом в РФМ через ЛК.
• Квартальный отчет (ФЭС) представляется в РФМ не реже 1 раза в 3 мес. в обязательном порядке, вне зависимости от количества клиентов и осуществления (неосуществления) деятельности.

Иные сообщения (отчеты) в виде ФЭС представляются в РФМ по факту совершения операции (сделки) или наступления иных оснований, установленных ФЗ № 115.

Как правило, такие услуги, как помощь организации в формировании отчетности дополняют абонентское сопровождение.

Отчетность (ФЭС) в Росфинмониторинг: виды сообщений и отчетов

Структура всех сообщений и отчетов в формате ФЭС состоит из трех частей:

• Служебная часть. Включает информацию о файле, дате его создания, типе информации и сведения о сотруднике, который заполняет сообщение (ФИО, должность, телефон, email).
• Сведения об организации, передающей сведения. Это регистрационные данные компании, в их числе название, ИНН, КПП, ОГРН. Часть этих полей заполнится автоматически, так как данные уже есть в личном кабинете.
• Сведения об организации, представляющей сведения. В этом разделе больше всего полей. Как раз здесь вносят данные об операции, о которой уведомляют финразведку.

Идентификация, оценка риска, сверка по перечням ФЭС 1-ФМ об операциях, которые подлежат обязательному контролю, и подозрительных операциях

Это тип сообщений, которые организации направляют регулятору чаще всего. Под обязательный контроль подпадают операции от миллиона рублей и сделки с недвижимостью от 5 млн рублей. Подробно критерии описаны в ст. 6 115-ФЗ.

Допустим, предприниматель снимает со счета миллион рублей. В этом случае сотрудник финмониторинга должен отправить ФЭС по операции. Другая ситуация — клиент агентства недвижимости покупает квартиру за 10 млн рублей. Риелтору тоже придется отправить сообщение в Росфинмониторинг.

В ФЭС по обязательному контролю указывают следующие данные:

• сведения об операции: вид, дата ее совершения, сумма;
• сведения об участниках сделки: клиент, его представитель и вторая сторона сделки;
• документы по операции, например, договор купли-продажи, акт приема-передачи, приходный кассовый ордер.

Субъекты, которые отправляют ФЭС по обязательному контролю, перечислены в п. 4. ст. 7 115-ФЗ. В их числе банки, страховые и лизинговые компании, ломбарды, КПК, МФО и другие.

Сроки отправки ФЭС по обязательному контролю — три рабочих дня с момента совершения операции или сделки (пп. 4 п. 1 ст. 7 115-ФЗ).

Еще один тип ФЭС 1-ФМ — о подозрительных операциях. По закону нужно отслеживать все операции клиентов и выявлять те, легальность которых вызывает сомнение. Если сотрудник финмониторинга пришел к выводу, что операция направлена на легализацию преступного дохода или финансирование терроризма, он формирует ФЭС.

В сообщении указывают:

• сведения об операции (признак, дату совершения и выявления, код вида операции, код признака необычной операции, идентификатор подозрительной деятельности, сумму);
• сведения об участниках сделки, включая бенефициарного владельца;
• документы по операции.

ФЭС о подозрительной операциии и сделке нужно отправить в течение трех рабочих дней с момента ее выявления (п. 3. ст. 7 115-ФЗ).

ФЭС 2-ФМ о мерах блокировки денег или имущества

Организации должны регулярно сверять как новых, так и действующих клиентов по специальным перечням. С 1 декабря 2022 года проверку нужно проводить по трем спискам:

• террористов и экстремистов. Список формирует Росфинмониторинг;
• Межведомственной комиссии по ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• лиц, причастных к терроризму и распространению оружия массового уничтожения. Перечень ведет Совет Безопасности ООН.

Если действующий клиент попал в один из перечней, нужно заблокировать его счета и имущество. А еще отправить регулятору сообщение, где указать сведения о примененных к клиенту мерах. Например, банк замораживает деньги на счете.

ФЭС о мерах блокировки нужно передать в Росфинмониторинг незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня с момента выхода перечня (пп. 6 п. 1 ст. 7 115-ФЗ, п. 2 ст. 7.5 115-ФЗ).

Если вы не располагаете деньгами или имуществом клиента и поэтому не можете их заморозить, ФЭС отправлять не нужно. Однако не забудьте указать этого клиента в отчете ФЭС 3-ФМ, который отправляете раз в 90 дней.

С помощью Контур.Призмы можно быстро провести идентификацию клиента. Если он внесен в негативный перечень, сервис уведомит об этом. Еще Призма покажет идентификатор фигуранта списка — номер требуется, чтобы заполнить ФЭС.

А еще, когда выходит новая редакция перечня, в сервисе удобно проверять всю клиентскую базу. Призма сверит клиентов со всеми списками и предупредит о совпадениях.

Проверка клиентов по перечням в один клик

ФЭС 3-ФМ — квартальный отчет о сверке клиентов по перечням террористов и экстремистов

Еще раз в три месяца субъекты 115-ФЗ должны формировать отчет о проверке клиентов по списками террористов и экстремистов. В отчете указывают:

• дату проверки;
• сколько клиентов на обслуживании: организаций и физлиц. Обратите внимание, что при составлении отчета информацию об индивидуальных предпринимателях учитывать как о физических лицах.
• сколько из них проверили;
• в отношении скольких применили меры по блокированию средств.

С 1 декабря 2022 у организаций появилась еще одна обязанность — нужно направлять в Росфинмониторинг отчет о сверке клиентов со списком Совбеза ООН. Это такой же квартальный отчет, который необходимо составлять по итогам проверки клиентов по перечню террористов и экстремистов.

Отчет ФЭС 3-ФМ подается не реже одного раза в 90 дней, то есть каждый квартал (пп. 7 п. 1 ст. 7 115-ФЗ, п. 3 ст. 7.5 115-ФЗ).

Обязанность отправлять квартальные отчеты есть у всех субъектов 115-ФЗ, кроме организаций из ст. 7.1 115-ФЗ.

ФЭС 4-ФМ о препятствии реализации
ПОД/ФТ

У субъекта 115-ФЗ могут быть филиалы или представительства за рубежом. В случае, когда иностранные власти или компании мешают организации бороться с незаконными операциями, необходимо сообщить об этом регулятору.

Сообщение о фактах препятствования ПОД/ФТ включает:

• название иностранного государства;
• требование закона, реализации которого препятствуют;
• форму препятствования, например, реквизиты закона или распоряжение госоргана иностранного государства.

ФЭС о препятствии реализации ПОД/ФТ нужно отправить в течение пяти рабочих дней после того, как этот факт выявили (п. 5.3 ст. 7 115-ФЗ).

ФЭС 5-ФМ об отказе в проведении операции

Если сотрудник финмониторинга отказал клиенту в проведении операции по основанию из п. 11 ст. 7 115-ФЗ, информацию об этом он должен передать регулятору. Речь идет о ситуации, когда клиенту ограничили доступ к ДБО и отказали в проведении платежа на «бумаге» либо в снятии наличных в кассе банка.

В сообщении об отказе указывают:

• сведения об операции (основание отказа, дата, сумма операции, код ее признака);
• сведения об участниках операци;
• документы по операции (платежное поручение, чек, заявление на снятие денег).

ФЭС об отказе нужно отправить не позднее рабочего дня с момента принятия решения (п. 13 ст. 7 115-ФЗ).

ФЭС 9-ФМ о совокупности операций или действий клиента

Этот тип отчета сотрудник финмониторинга может отправить, если выявил сомнительную операцию клиента, проанализировал его деятельность и пришел к выводу, что сомнительные операции проводились в течение определенного периода. Чтобы не отправлять ФЭС на каждую операцию, можно отправить одно сообщение и описать всю схему подозрительной деятельности.

ФЭС 9-ФМ нужно отправить в течениетрех рабочих дней после принятия решения о том, что клиент проводит сомнительные операции (п. 3. ст. 7 115-ФЗ).

Как отправить ФЭС в Росфинмониторинг

ФЭС направляют через личный кабинет, зарегистрированный на сайте Росфинмониторинга. Чтобы отправить сообщение понадобится КЭП. Сориентироваться в интерфейсе поможет наша инструкция.

1. В личном кабинете нажмите кнопку «Меню». Выберите раздел «Сообщения и отчеты».
2. Нажмите на пункт «Подготовка/корректировка/удаление» — откроется список всех доступных для отправки сообщений. Из них выберите нужный и используйте функцию «Подготовить сообщение».
3. Заполните все необходимые поля в форме сообщения — всего три больших раздела: «Служебная часть», «Сведения об организации, передающей сведения» и «Сведения об организации, представляющей сведения».
4. Далее нажмите кнопку «Проверка». Программа проверит логику заполнения полей. Если есть ошибки — исправьте их. Файл без ошибок сохраните на компьютер, нажав кнопку «Сохранить».
5. Переименовывать файл нельзя. Единственный случай, когда это нужно сделать, — вы сохраняли несколько версий сообщения. Если название документа заканчивается на «(1)» или другую цифру в скобках, ее нужно удалить.
6. В разделе «Сообщения и отчеты» выберите пункт «Отправить сообщение». Загрузите готовый файл с компьютера и нажмите кнопку «Отправить». Скачайте печатную форму ФЭС в форме PDF. Потом эта функция будет недоступна.
7. Откройте раздел «Сообщения в работе», чтобы удостовериться, что сообщение отправилось регулятору. Если сообщения нет, свяжитесь с техподдержкой.

После отправки ФЭС в личном кабинете появится квитанция о принятии или непринятии сведений. Не забудьте скачать и сохранить квитанцию. Если регулятор не принял сообщение, отправьте его еще раз в течение трех дней.

Еще отправить ФЭС в Росфинмониторинг можно офлайн. Способ пригодится, если по каким-то причинам отправить сообщение через личный кабинет не получается (п. 14 Приказа Росфинмониторинга от 08.02.2022 №18). Для этого запишите сообщение на внешний носитель — диск или флешку. Приложите к нему сопроводительное письмо. В нем укажите название, ИНН, адрес, контактный телефон своей организации. На документе поставьте ФИО и подпись руководителя, а также печать организации. Сопроводительное письмо и носитель информации отправьте заказным письмом с уведомлением о вручении. Также документы можно принести регулятору лично.

Что будет, если не направить ФЭС регулятору

Если не сообщить в Росфинмониторинг о подозрительных операциях, а также тех, что подлежат обязательному контролю, организацию могут оштрафовать на сумму до 400 тысяч рублей (ч. 2 ст. 15.27 КоАП). Возможно и более строгое наказание — административное приостановление деятельности на срок до 60 дней.

Штраф будет больше, если не сообщить регулятору о случае отказа в проведении операции или заключении договор банковского счета — до 500 тысяч рублей (ч. 2.2 ст. 15.27 КоАП). Также грозит административное приостановление деятельности до 60 дней.

За непредоставление другой информации в форме ФЭС могут наказать штрафом в 100 тысяч рублей (ч. 1 ст. 15.КоАП).

По материалам Партнера Контур Призма.