Сроки внесений изменений в ПВК

1.Обновление редакции правил внутреннего контроля ПОД/ФТ/ФРОМУ

2.Ближайшие изменения в правилах внутреннего контроля

3.Главные изменения в ПВК за декабрь 2022

В связи с изменениями в законодательстве в сфере ПОД/ФТ, к нам обратились с вопросом несколько компаний, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг.

Какой датой необходимо выпустить новую редакцию Правил внутреннего контроля, чтобы учесть сразу все изменения в Законодательстве, с учетом что компании осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг относятся к субъектам статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ?

Давайте разбираться, какие изменения в законодательстве нас ожидают:

1. 29.06.2022 года и 01.07.2022 года вступают в силу новые редакции Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» – необходимо актуализировать ПВК в течении 30 календарных дней с даты вступления в силу (касается всех субъектов Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
2. 06.06.2022 года на сайте Росфинмониторинга было опубликовано «Описание структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» утвержденными Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022г. № 18» – необходимо актуализировать ПВК в течении 30 календарных дней с даты вступления в силу (касается всех субъектов Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
3.  07.06.2022 года вступила в силу новая редакция Постановления Правительства РФ от 14.07.2021 № 1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами» – необходимо актуализировать ПВК в течении 30 календарных дней с даты вступления в силу (касается только субъектов статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Посмотрим, что выходит по срокам внесения изменений в Правила внутреннего контроля:

1. Изменения по 115-ФЗ необходимо внести до 29.07.2022 года и 01.08.2022 года соответственно.
2. Описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), вступает в силу с 07.07.2022 года, а внести изменения в ПВК необходимо до 07.08.2022 года.
3. Изменения, которых коснулась новая редакция Постановления Правительства РФ от 14.07.2021 № 1188, необходимо внести в ПВК до 07.07.2022 года.

Чтобы учесть сразу все изменения необходимо утвердить новую редакцию Правил внутреннего контроля и ввести их в действие с 06 июля 2022 года.

Ближайшие изменения в правилах внутреннего контроля

ВОПРОСЫ:

В связи с вступлением в силу Приказа Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 “Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” и Приказа Росфинмониторинга от 20.05.2022 N 100 “Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения подозрительных операций”, к нам обратились с вопросом несколько компаний:

1. Будут ли аннулировать Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 “Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок”?
2. Нужно ли оставлять Критерии и признаки необычных сделок по Приказу Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 в новой редакции Правил?
3. В Приказе Росфинмониторинга от 20.05.2022 N 100 “Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения подозрительных операций” в Приложении №2 у пунктов сбита нумерация за пунктом 4.7 идет пункт 6. Что-то пропустили или просто сбой в нумерации?

ОТВЕТ:

За разъяснениями мы обратились к представителю Росфинмониторинга.

1. Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 (ред. от 09.01.2014) “Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок” будут аннулировать.
2. Критерии и признаки необычных сделок по Приказу Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 актуальны до начала применения новых форматов.
3. В Приказе Росфинмониторинга от 20.05.2022 N 100 “Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения подозрительных операций” техническая ошибка – абзац 2 пункта 4.7 является пунктом 5.

Благодарим за разъяснения представителя Росфинмониторинга.

Если с 1 и 3 вопросами все понятно, то по 2 вопросу, для субъектов статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, необходимы уточнения.

Как же выпустить новую редакцию ПВК с разными критериями выявления и определения признаков необычных сделок по Приказам Росфинмониторинга № 18 от 08.02.2022 и № 103 от 08.05.2009, ведь новую редакцию необходимо выпустить уже 06.07.2022, а новые Признаки по Приказу Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 начинают действовать с 07.07.2022?

Мы решили уточнить у действующего СДЛ компании, осуществляющей предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, как она решила данный вопрос.

ОТВЕТ от СДЛ А. Щелоковой:

Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 “Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок” закреплен в наших Правилах внутреннего контроля Приложением к Правилам. В новой редакции Правил данное Приложение будет последним, в заголовке Приложения будет пометка, что оно действует до 07.07.2022г., а также в Приказе по утверждению новой редакции ПВК будет прописано, что данное Приложение действует до 07.07.2022г. В следующей редакции ПВК данное Приложение можно будет удалить.

ВОПРОС декабря 2022 года

1. С 1 декабря 2022 года вступило много изменений в законодательные акты. Просим уточнить какие изменения необходимо внести в ПВК компаниям, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг?

ОТВЕТ от СДЛ А. Щелоковой:

В новой редакции ПВК необходимо применить изменения на основании:

1. Внесений изменений в Постановление Правительства РФ от 14.07.2021 № 1188 (изменения вступили в силу 01.12.2022).
2. Внесений изменений в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (изменения вступили в силу 01.12.2022; 05.12.2022 и 19.12.2022).
3. Внесений изменений в Постановление Правительства РФ от 09.04.2021 № 569 (изменения вступили в силу 01.12.2022).
4. Приложения к Приказу Росфинмониторинга от 29.11.2022 № 297 “Об утверждении Особенностей исчисления времени для целей исполнения организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанностей по применению мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и отмене данных мер”.

Чтобы учесть все изменения за декабрь в одной редакции необходимо утвердить новые ПВК с 19 по 30 декабря 2022 года.

Основные изменения коснулись «Программы замораживания (блокирования)». Следует обратить внимание, что в ПВК и Приложениях к ним изменились ссылки на статьи в 115-ФЗ (номера статей, пунктов, подпунктов).

У Вас остались вопросы, или нужна помощь? Переходите в нужный раздел, заказывайте обратный звонок или заполните форму: