Разработка системы внутреннего контроля
Внутренний контроль – это важнейшая часть современной системы управления, позволяющая достичь целей, поставленных собственниками, с минимальными затратами.
Эффективность функционирования хозяйствующих субъектов во многом зависит от грамотно организованного контроля, так как он не только призван выявить недостатки и нарушения, но и предупреждать их, а также способствовать их своевременному устранению, учитывая все требования со стороны регулирующих органов ( Регуляторами в части 115-ФЗ является Росфинмониторинг, Банк России, Федеральная Пробирная Палата)..
Внутренний контроль – процесс, осуществляемый на всех уровнях деятельности организации, направленный на обеспечение разумной уверенности в том, что будут достигнуты цели организации в части эффективности операций.
Внутренний контроль является не одним событием или обстоятельством, а динамическим изменяющимся процессом – действиями, которые охватывают всю деятельность организации, и которые неразрывно связаны с тем, каким образом менеджмент управляет организацией. Внутренний контроль обязателен на каждом этапе управления (от самоконтроля работника до управления всей организацией)
Что же необходимо учитывать при организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ:
- Назначение СДЛ
- Прохождение СДЛ целевого инструктажа
- Соответствие СДЛ квалификационным требованиям
- Отсутствие неснятой или непогашенной судимости у СДЛ
- Повышение уровня знаний СДЛ
- Прохождение целевого инструктажа руководителем
- Повышение уровня знаний руководителем
- Наличие ПВК
- Представление отчета СДЛ
ПРЕДСТАВЛЕНИЕ СООБЩЕНИЙ
- Соблюдение сроков представления сообщений об операциях обязательного контроля
- Соблюдение сроков представления сообщений о подозрительных операциях
- Соблюдение сроков представления сообщений о приостановленных операциях
- Соответствие сообщений установленным форматам и структуре
- Соблюдение сроков представления сообщений о замораживании (блокировании) денежных средств
- Соблюдение сроков представления сообщений об отказе в заключении договора банковского счета
- Предоставление сведений о своих бенефициарных владельцах или мер по их установлению
- Соблюдение сроков представления сообщений об отказе в совершении операции
РАБОТА С ПЕРЕЧНЕМ экстремистов/террористов
- Использование актуального Перечня
- Представление отчетов о проверке клиентов 1 раз в 3 месяца
САМООБУЧЕНИЕ
- Соблюдение сроков представления отчетов о проверке клиентов
- Прохождение тестирования
ДОБРОВОЛЬНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО
- Представление ответов на Вопросник
- Знание рисков
УСТРАНЕНИЕ НАРУШЕНИЙ
- Исполнение Предостережения о недопустимости нарушений
- Исполнение Предписания об устранении допущенного нарушения
- Исполнение Представления об устранении причин и условий способствующих правонарушению
- Устранение нарушений по Акту проверки
Отсутствие задолженности по штрафу