Обзор изменений от РФМ и ЦБ за февраль – март

17 марта 2023

 

  1. Приказ Росфинмониторинга от 19.01.2023 N 12 “О внесении изменений в Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”‚ утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. N 18”

Ссылка

Уточнен перечень информации, представляемой в Росфинмониторинг организациями и индивидуальными предпринимателями.

Зарегистрировано в Минюсте России 07.03.2023 N 72552

ПРОЕКТЫ ФЗ И НПА

  1. Проект указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 6 июля 2020 года № 728-П»

Ссылка

Проект указания разработан с целью внесения изменений в Положение Банка России от 6 июля 2020 года No 728-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности» (далее – Положение Банка России No 728-П), связанных с реализацией требований ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы», утвержденного Приказом Минфина России от 30 мая 2022 года No 86н, и ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения», утвержденного Приказом Минфина России от 17 сентября 2020 года No 204н, в редакции изменений, утвержденных Приказом Минфина России от 30 мая 2022 года No 87н, а также в целях внесения других отдельных изменений.

Дата вступления проекта указания в силу планируется с 01.01.2025.

Предложения и замечания к проекту указания в рамках его публичного обсуждения в целях оценки регулирующего воздействия ожидаются по 20 марта 2023 года по адресу электронной почты AndreevaVN@cbr.ru.

  1. Проект 04/15/03-23/00136538 “О порядке отражения отдельными некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами в условиях действия мер ограничительного характера на счетах бухгалтерского учета отдельных активов и (или) обязательств в иностранной валюте”  

Ссылка 

  1. Проект указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П»

Ссылка 

Проект указания подготовлен в целях внесения изменений в Положение Банка России No 492-П, связанных с реализацией требований ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы» и ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения», подлежащих применению начиная с бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024 год.

Комментарии по проекту нормативного акта ожидаются по 22 марта 2023 года и могут быть направлены на E-mail: andreevavn@cbr.ru

НОВОСТИ РЕГУЛЯТОРА

  1. Указание Банка России № 6308-У от 07.11.2022 «О внесении изменений в нормативные акты Банка России в сфере требований к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Ссылка 

Актуализированы требования к правилам внутреннего контроля кредитных и некредитных финансовых организаций в целях ПОД/ФТ.

Документом указанные требования скорректированы, в частности, по следующим направлениям:

  • выявление совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
  • оценка степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесение клиентов к группам риска совершения таких операций;
  • уточнение оснований для отмены применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.

Кроме этого, документом скорректированы перечни признаков, свидетельствующих о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием бюджетных средств, и признаков, свидетельствующих о возможном финансировании терроризма, а также исключены признаки, свидетельствующие о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма некоммерческими организациями (в том числе иностранными) и связанными с ними юридическими и физическими лицами.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Регистрация в Минюсте России № 72486 от 01.03.2023

Официально опубликовано 10.03.2023