Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы вовлекаются в систему ПОД/ФТ

Для всех субъектов 115-ФЗ и аудиторских компаний, в частности

04.05.2018 вступает в силу Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности».

В статье 3  Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» дается определение личного кабинета уполномоченного органа.

Личный кабинет – информационный ресурс, который размещается на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее сеть Интернет), обеспечивает электронное взаимодействие его пользователей с уполномоченным органом и ведение которого осуществляется в порядке, установленном уполномоченным органом. Уполномоченным органом также устанавливается Порядок доступа к личному кабинету и его использования.

Помимо этого уточняется, что аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.

В связи с вступлением в силу указанных изменений НЕОБХОДИМО:

  • провести целевой (внеплановый)/дополнительный инструктаж для сотрудников, включенных в Перечень по обучению (см. Приказ №203п.3 Росфинмониторинга)
  • разработать (кто не делал этого ранее ) или  внести соответствующие изменения в Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

Новые регламенты и инструкции для профессиональных бухгалтеров и юристов

Организации и ИП, оказывающие бухгалтерские и юридические услуги теперь должны следовать регламентам Росфина от 26.04.2018.

Ознакомиться с полным текстом рекомендаций можно по ссылкам:

Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Рекомендации по исполнению лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

ЦБ РФ указал, как пожаловаться на банк, который не пересмотрел отказ провести операцию

Документ пригодится компаниям, ИП и физлицам, которым финансовая организация отказала в проведении операций с деньгами или иным имуществом. Речь не только о банках, но и о страховых компаниях, профучастниках рынка ценных бумаг, МФО и других. Также документом можно воспользоваться, если кредитная организация не отменила отказ заключить договор банковского счета (вклада).

Заявление об обжаловании должно быть адресовано межведомственной комиссии при Центробанке. Направить жалобу регулятору можно по обычной почте или в электронном виде через Интернет-приемную.

(далее…)

Изменения в статью 6.1 ФЗ-138 о лотереях определили пороговую сумму, при которой процедура идентификация клиента не проводится

Запрещены распространение лотерейных билетов среди лиц, не достигших возраста 18 лет, и выплата таким лицам выигрышей.

Кроме того, Законом предусмотрены особенности заключения договоров об участии в лотерее, оформляемых электронным лотерейным билетом, выдачей лотерейного билета, лотерейной квитанции, а также выплаты, передачи или предоставления выигрышей по таким договорам при сумме расчета, составляющей менее 15 000 рублей, в случае возникновения сомнения в достижении участником лотереи возраста 18 лет, и при сумме расчета, равной или превышающей 15 000 рублей, в том числе включая порядок идентификации участника лотереи, предусмотренный Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Федеральный закон вступает в силу по истечении тридцати дней после дня его официального опубликования.

При сумме расчета, равной или превышающей 15 000 рублей, идентификация участника лотереи проводится с применением любого способа упрощенной идентификации из предусмотренных Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

(далее…)

Информационное письмо от 01.03.2018 «О повышении внимания нотариусов к отдельным операциям клиентов»

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 01.03.2018
«О повышении внимания нотариусов к отдельным операциям клиентов»

На фоне усиления мер, принимаемых кредитными организациями по противодействию проведению сомнительных операций, недобросовестные клиенты прибегают к использованию механизмов, позволяющих беспрепятственно совершать финансовые операции подозрительного характера, в частности, посредством использования института исполнительной надписи нотариуса.

Исполнительные надписи нотариусов могут использоваться в качестве основания для возбуждения исполнительного производства и последующего списания денежных средств со счета должника по исполнительному листу в целях легализации операций по «обналичиванию» денежных средств, совершения «транзитных» переводов на счета третьих лиц в цепочке транзакций, направленных на вывод средств в теневой оборот и др. (далее…)

Руководители НАК и ФКД консалт дали совместное интервью для предприятий-экспортеров

Все больше российских компаний выходят за пределы национального рынка. Сегодня внешнеэкономическая деятельность даже в малом и среднем бизнесе не ограничивается просто поставками продукции: предприниматели развивают партнерские отношения с зарубежными коллегами, открывают совместные предприятия и привлекают инвестиции. Одной из составляющих успешной работы с иностранными компаниями является деловая репутация компании, в частности прозрачность процессов и отлаженный внутренний контроль. Как нивелировать риски и обеспечить комплексую защиту компании, а также о том, как внедрить Комплаенс и для чего он нужен, нам рассказали Президент Национальной Ассоциации Комплаенс Владимир Балакин и Заместитель генерального директора «ФКД Консалт» Светлана Пышненко. (далее…)