Представление информации в Росфинмониторинг (Приказ №110)

ФКД консалт Форумы ПОД/ФТ Представление информации в Росфинмониторинг (Приказ №110)

В этой теме 28 ответов, 6 участников, последнее обновление  Елена 10 мес., 4 нед. назад.

Просмотр 15 сообщений - с 1 по 15 (из 29 всего)
  • Автор
    Сообщения
  • #1940

    Елена Пинигина
    Участник

    Тема для обсуждения вопросов (проблемы и решения) представления информации в Росфинмониторинг согласно Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 N110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

    #2025

    Евгения
    Участник

    Добрый день! Прошу Вас дать разъяснения по вопросу отправки сообщения в Росфин по первой операции по расчетному счету:
    1. Есть какие-либо особенности отправки сообщения, чтобы было понятно, с какой целью оно отправлено?
    2. Какую операцию считать первой (что свыше 600000руб. это понятно) и с кем? У нас например по одной компании первая операция свыше порога – это выдача займа от другого юр.лица. Можно ли считать именно это поступление как подотчетным?

    Заранее благодарю за подробные разъяснения.

    #2026

    Елена
    Участник

    Добрый день! Прошу Вас дать разъяснения по вопросу отправки сообщения в Росфин по первой операции по расчетному счету:
    1. Есть какие-либо особенности отправки сообщения, чтобы было понятно, с какой целью оно отправлено?
    2. Какую операцию считать первой (что свыше 600000руб. это понятно) и с кем? У нас например по одной компании первая операция свыше порога – это выдача займа от другого юр.лица. Можно ли считать именно это поступление как подотчетным?

    Заранее благодарю за подробные разъяснения.

    Добрый день, Евгения

    1. Цель отправления сообщения определяет код операции. В частности, зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента их открытия, на сумму равную и превышающую 600 000 рублей или эквивалент в иностранной валюте направляются в Росфинмониторинг с кодом операции 4006.

    2. В соответствии с пп.4 п.1 ст.7 с Обязательному контролю подлежат ТОЛЬКО операции КЛИЕНТОВ!!!!! Т.е. лиц, находящихся на обслуживании в вашей организации (кому ваша организация оказывает какие-либо услуги).

    В изложенном Вами случае, заемщиком являлась ваша компания, следовательно вам оказали услугу по предоставлению финансирования, и это ваша организация является клиентом займодавца, и следовательно, данная операция не будет с вашей стороны подлежать обязательному контролю с кодом 4006.

    К сожалению, Росфинмониторинг не давал официальных разъяснений относительно порядка выявления операций с кодом 4006. В данном случае, считаю целесообразным, руководствоваться разъяснениями представленными в МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ
    АРБ,утв.Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ (Протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010).

    При выявлении операций по банковским счетам (вкладам), подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 рекомендуется не учитывать операции по зачислению (и последующему списанию) на счет (со счета) клиента денежных средств, представляющих собой вознаграждение (комиссию) за открытие банковского счета.

    Если операционная система банка позволяет фиксировать время совершения операций и, следовательно, определить очередность совершения каждой операции по счету клиента, то обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать первая по времени осуществления операция.

    При отсутствии такой возможности обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать операция на сумму, равную или превышающую 600000 рублей (или эквивалентную сумму в иностранной валюте), совершенная в течение первого (с момента его открытия) дня проведения операций по счету клиента. Если в течение первого дня проведения операций по счету по нему были отражены несколько операций на сумму, равную или превышающую 600000 рублей (или эквивалентную сумму в иностранной валюте), обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать максимальная по сумме операция.

    P.S. В настоящее время Банком России разработан законопроект о внесении изменений в 115-ФЗ, детализирующий порядок выявления и отправки сообщений по операциям, подлежащим обязательному контролю в зависимости от субъекта исполнения. В частности, обязанность выявления и отправки сообщений по операциям к кодом 4006 будет возложена на кредитные организации.

    • Ответ изменён 1 год, 4 мес. назад пользователем  Елена.
    • Ответ изменён 1 год, 4 мес. назад пользователем  Елена.
    • Ответ изменён 1 год, 4 мес. назад пользователем  Елена.
    #2040

    borisova
    Участник

    Добрый день. Подскажите, есть ли на сайте Росфинмониторинга актуализированный перечень лиц, подозреваемых в причастности к терроризму. Или только разрозненные решения?

    #2041

    Елена
    Участник

    Добрый день. Подскажите, есть ли на сайте Росфинмониторинга актуализированный перечень лиц, подозреваемых в причастности к терроризму. Или только разрозненные решения?

    Добрый день!

    В Информационном письме №42 от 26.02.2015 г.»О ПОДКЛЮЧЕНИИ К ЛИЧНЫМ КАБИНЕТАМ НА ПОРТАЛЕ РОСФИНМОНИТОРИНГА» Росфинмониторинг обращал внимание на необходимость использования Личных кабинетов для скачивания Перечня, изменений и дополнений к нему, в связи с тем, что только через Личные кабинеты Росфинмониторинг размещает версию, содержащую полные данные, необходимые для идентификации лиц из Перечня.В Личных кабинетах перечень размещен в виде единого документа в форматах word, dbf, xml.

    P.S. Ознакомиться с письмо можно по ссылке http://www.fedsfm.ru/companies/messages/1477.

    • Ответ изменён 1 год, 4 мес. назад пользователем  Елена.
    #2043

    borisova
    Участник

    А как с перечнем лиц, по которым имеются достаточные основания по подозрению в терроризме, и приняты решения МВК. Есть такой действующий перечень?

    #2044

    Елена
    Участник

    А как с перечнем лиц, по которым имеются достаточные основания по подозрению в терроризме, и приняты решения МВК. Есть такой действующий перечень?

    Единый перечень лиц, по которым имеются достаточные основания по подозрению в терроризме, и приняты решения МВК не формируется Росфинмониторингом. Сведения о данных лицах содержатся в Определениях суда, которые также размещаются в Личном кабинете в формате pdf. На основании данных Определений Вы можете самостоятельно сформировать единый Перечень лиц, в отношении которых имеются достаточные основания по подозрению в терроризме.

    • Ответ изменён 1 год, 4 мес. назад пользователем  Елена.
    #2046

    borisova
    Участник

    Елена, спасибо за оперативный ответ.

    #2056

    Елена
    Участник

    Елена, спасибо за оперативный ответ.

    И Вам спасибо за активность на форуме :)

    #2077

    Евгения
    Участник

    Добрый день! Просим более подробно разъяснить ситуацию с договорами комиссии. Как должен отчитываться комитент и как отчитывается комиссионер?: в какой момент необходимо отправлять сообщение в Росфин? По оплате (через р/счет) ситуация ясна, а что делать с отгрузкой? На что ориентироваться (на дату отгрузки товара (ТОРГ-12) или дату по отчета комиссионера). И как быть с комиссионным вознаграждением?
    Компания А передала на комиссию товар Компании Б. Как отчитаться за передачу товара компании А и как отчитается за получение товара Компания Б? какие документы являются основанием для отправки отчета в Росфин: накладные или отчет комиссионера? Опишите на примере данную ситуацию.

    В письме «Письмо №50 п. 5 (сроки), п.15» речь идет только о договорах купли-продажи.

    #2099

    Елена
    Участник

    Добрый день! Просим более подробно разъяснить ситуацию с договорами комиссии. Как должен отчитываться комитент и как отчитывается комиссионер?: в какой момент необходимо отправлять сообщение в Росфин? По оплате (через р/счет) ситуация ясна, а что делать с отгрузкой? На что ориентироваться (на дату отгрузки товара (ТОРГ-12) или дату по отчета комиссионера). И как быть с комиссионным вознаграждением?
    Компания А передала на комиссию товар Компании Б. Как отчитаться за передачу товара компании А и как отчитается за получение товара Компания Б? какие документы являются основанием для отправки отчета в Росфин: накладные или отчет комиссионера? Опишите на примере данную ситуацию.

    В письме «Письмо №50 п. 5 (сроки), п.15» речь идет только о договорах купли-продажи.

    Добрый день.

    В соответствии с п. 15 Информационного письма № 50 сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках договора комиссии, представляются в Росфимнониторинг КОМИССИОНЕРОМ. Особенности предоставления сведений по договорам комиссии, также отражены в п.15 Информационного письма:

    «При этом комиссионер предоставляет в Росфинмониторинг сведения:
    1. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента комиссионеру;
    2. по факту реализации (продажи) товара комиссионером покупателю;
    3. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента покупателю (при наличии сведений);
    4. по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар;
    5. по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя;
    6. по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений).
    При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в пп. 2 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается комитент».

    Таким образом, комитент (Кампания А) не представляет сведения по договору комиссии в Росфимониторинг. Комиссионер (Компания Б), направляет сведения в Росфимнониторинг:
    1. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента комиссионеру — товарная накладная.
    2. по факту реализации (продажи) товара комиссионером покупателю — документ, подтверждающий передачу (реализацию) комиссионером товара покупателю.
    3. по факту поставки (отгрузки) товара от комитента покупателю (при наличии у комиссионера таких сведений) — товарная накладная;
    4. по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар — платежное поручение;
    5. по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя -документ, подтверждающий получение комиссионером денежных средств от покупателя;
    6. по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений) — платежное поручение.

    • Ответ изменён 1 год, 3 мес. назад пользователем  Елена.
    • Ответ изменён 1 год, 3 мес. назад пользователем  Елена.
    #2151

    Евгения
    Участник

    Добрый день! Просим разъяснить ситуацию с договорами поставки. Правильно ли я понимаю, что обязанность отчета возложена только на поставщика (продавца) как по оплате так и по передаче товара? Спасибо за подробный ответ.

    #2152

    Елена
    Участник

    Добрый день! Просим разъяснить ситуацию с договорами поставки. Правильно ли я понимаю, что обязанность отчета возложена только на поставщика (продавца) как по оплате так и по передаче товара? Спасибо за подробный ответ.

    Добрый день, Евгения!

    Верно. Обязанность предоставить информацию (отчет) в Росфинмониторинг по договору поставки/купли-продажи (как по движению имущества, так и по движению денег) возложена на поставщика/продавца.

    #2156

    Евгения
    Участник

    Добрый день!
    Просим разъяснить вопрос относительно движения ден. средств в рамках договоров комиссии:
    1) Комитент отчитывается в Росфин по факту получения ден. средств от комиссионера? Комитент вообще не направляет отчеты по договорам комиссии: будь то движение ден. средств, либо движение товара?
    2) Комиссионер направляет отчеты в Росфин о поступлении товара на основании отчета комиссионера (т.е. только за проданный товар)? Ведь передача товара числится на забалансовых счетах бух. учета и права собственности на товар остаются у комитента. Таким образом передача товара по накладным ТОРГ-12 не является продажей!!!

    Заранее благодарим за разъяснения.

    #2157

    Елена
    Участник

    Добрый день!
    Просим разъяснить вопрос относительно движения ден. средств в рамках договоров комиссии:
    1) Комитент отчитывается в Росфин по факту получения ден. средств от комиссионера? Комитент вообще не направляет отчеты по договорам комиссии: будь то движение ден. средств, либо движение товара?
    2) Комиссионер направляет отчеты в Росфин о поступлении товара на основании отчета комиссионера (т.е. только за проданный товар)? Ведь передача товара числится на забалансовых счетах бух. учета и права собственности на товар остаются у комитента. Таким образом передача товара по накладным ТОРГ-12 не является продажей!!!

    Заранее благодарим за разъяснения.

    1) Комитент не отчитывается.
    2) Подробный порядок формирования и представления сообщений (отчетов) комиссионером, изложен в Информационном письме Росфиомниторинга № 50, и прокомментирован мной выше. Отражение операций по договорам комиссии по счетам бухгалтерского учета не находится в причинно-следственной связи с направлением сведений (отчетов) в Росфимониторинг. Кроме того, товарная накладная (ТОРГ -12) — документ, применяемый для оформления ПРОДАЖИ (ОТПУСКА) товарно-материальных ценностей сторонней организации и подтверждающий передачу товара.

Просмотр 15 сообщений - с 1 по 15 (из 29 всего)

Для ответа в этой теме необходимо авторизоваться.