Постановление Росфинмониторинга от 31 июля 2017 года №913

14 августа 2017

Постановлением от 31 июля 2017 года №913 утверждён порядок и сроки информационного взаимодействия уполномоченных органов государственной власти и юридических лиц в рамках направления ими запросов и представления по ним юридическими лицами соответствующей документально подтверждённой информации о своих бенефициарных владельцах или о мерах, принятых в целях установления сведений о своих бенефициарных владельцах. Решение принято в рамках работы по совершенствованию национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путём.

Постановление от 31 июля 2017 года №913

Источник



C 1 октября 2017 года у Роспотребнадзора появится много вопросов к компаниям

10 июля 2017

На плановых ревизиях Роспотребнадзор будет использовать проверочные листы.
В них вопросы по обязательным санитарно-эпидемиологическим требованиям.
Чиновники утвердили два изменения в плановые проверки (постановление Правительства РФ от 5 июня 2013 г. № 476).
Первое — перед ревизией Роспотребнадзор готовит проверочный лист со списком контрольных вопросов. Их составят на основе обязательных требований, которые компании и предприниматели должны соблюдать, чтобы не было угрозы для жизни и здоровья граждан.
Второе — вся плановая проверка ограничивается списком из проверочного листа. То есть у вас не смогут запросить документы, которые не относятся к контрольным вопросам.
Впервые с новой проверкой придут после 1 октября 2017 года, но не ко всем. Во-первых, для малых компаний до 2019 года действуют каникулы. Во-вторых, Роспотребнадзор и Федеральное медико-биологическое агентство должны составить список тех, у кого категория риска попадает под проверку в 2017 году. Однако с 1 июля 2018 года с новой проверкой смогут прийти уже к любой компании или предпринимателю.

Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 мая 2017 года «О подключении аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к Личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу»

5 июня 2017

Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 мая 2017 года «О подключении аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к Личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу»

1. Согласно положениям статьи 7.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ) отдельные требования законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма распространяются, в том числе, на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

  • сделки с недвижимым имуществом;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
  • управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
  • привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Далее…


Указание Банка России от 28.12.2016 N 4256-У

19 мая 2017

Указание Банка России от 28.12.2016 N 4256-У «О предоставлении организаторами торговли, клиринговыми организациями и центральными контрагентами в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Зарегистрировано в Минюсте России 28.04.2017 N 46548)

Обновлен порядок предоставления организаторами торговли, клиринговыми организациями и центральными контрагентами в Росфинмониторинг информации, предусмотренной законодательством о ПОД/ФТ. Далее…


Утверждены форматы электронных сообщений Банка России, направляемых в кредитные и некредитные финансовые организации в целях ПОД/ФТ

4 мая 2017

Положением Банка России от 20.07.2016 N 550-П установлен порядок доведения до указанных организаций следующей информации:

о случаях отказа организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, от выполнения распоряжения клиента о совершении операции;

о случаях отказа от заключения договоров банковского счета (вклада);

о случаях расторжения кредитными организациями договоров банковского счета (вклада) с клиентом.

В соответствии с указанным Положением утверждены форматы и структура электронных сообщений.

Ознакомиться с полным текстом Положения можно по ссылке.


ЦБ выпустил ряд разъяснений о бухучете некредитных финансовых организаций

14 апреля 2017

В нескольких документах Банк России разъяснил некоторые аспекты ведения бухучета некредитными финансовыми организациями, а также отдельно страховщиками. ЦБ выпустил, в частности, следующие инструкции:

  • разъяснения по вопросам, связанным с применением положения Банка России от 05.11.2015 N 501-П  — отраслевого стандарта бухучета НФО операций по привлечению денежных средств по договорам займа и кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций и векселей;
  • разъяснения о применении положения от 28.12.2015 N 524-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями»;
  • разъяснения по вопросам применения положения ЦБ от 02.09.2015 N 487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций»;
  • разъяснения, касающиеся положения от 02.09.2015 N 486-П — плана счетов бухучета в некредитных финансовых организациях и порядка его применения;
  • разъяснения о применении положения Банка России от 04.09.2015 N 491-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета в страховых организациях и обществах взаимного страхования, расположенных на территории РФ».

Источник


Проект изменений в 115-ФЗ

30 марта 2017

Правительство РФ предлагает обязать аудиторов уведомлять уполномоченный орган о сомнительных сделках аудируемого лица.

Законопроектом предусматривается, что при оказании аудиторских услуг аудиторская организация, индивидуальный аудитор обязаны при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомить об этом федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Ознакомиться с полным текстом документа можно по ссылке.


18 марта вступает в силу закон о сроках, в которые компании обязаны представлять документы прокурору

21 марта 2017

Закон определил сроки, в которые органы и организации по требованию прокурора должны представлять документы, информацию, справки и другие материалы.

Поправки касаются не только бумажных документов, но и электронных документов, подписанных электронной подписью.

Если материалы понадобятся прокурору для выполнения его функций, то по общему правилу их надо будет представить в течение пяти рабочих дней с момента поступления требования. Если же документы нужны в ходе проверки исполнения законов — в течение двух рабочих дней с момента предъявления требования. Прокурор может указать в требовании и более длительные сроки Далее…


Отчетность по ускоренным стандартам: Новые требования к НПФ могут вступить в силу через месяц

8 марта 2017

Банк России ужесточает требования к отчетности негосударственных пенсионных фондов. Согласно новому указанию регулятора НПФ будут не только отчитываться о сделках со связанными лицами и составе инвестиционного портфеля, но и предоставлять подробную информацию по обязательствам перед клиентами. Документ может вступить в силу в ближайший месяц.

Проект указания ЦБ «О формах, сроках и порядке представления в Банк России отчетности НПФ…» (есть в распоряжении «Ъ») уже имеет порядковый номер — 4282-У, что свидетельствует о высокой степени готовности документа. Как указывают собеседники «Ъ», работа над документом идет около года и отдельные его части обсуждались с участниками рынка. Однако в опрошенных пенсионных группах и НПФ сообщили, что обсуждения итоговой версии документа с рынком не было. В Ассоциации НПФ (АНПФ) его еще не получили, в Национальной ассоциации пенсионных фондов (НАПФ) сообщили, что «пристально изучают» полученный документ. Далее…