01.04.2021 вступило в законную силу Указание Банка России от 03.08.2020 № 5523-У

30 апреля 2021

 

Отчет актуален  для МФК и для МКК, которые поручают проведение идентификации КО в соответствии с п. 1.5-2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ и у которых, следовательно, возникает обязанность информировать об этом Банк России в соответствии с п. 1.10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ. Всем остальным, кто проводит самостоятельно, отправлять отчетность (пустую) не нужно. Отчет направляется через личный кабинет.

01.04.2021 вступило в законную силу Указание Банка России от 03.08.2020 № 5523-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, порядке и сроках представления микрофинансовыми компаниями в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, порядке и сроках раскрытия микрофинансовыми компаниями бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» (далее – Указание № 5523-У).

Помимо прочего в состав отчетности, формируемой микрофинансовыми организациями (МФО) и направляемой в Банк России, включен «Отчет о лицах, которым микрофинансовой компанией и микрокредитной компанией поручено проведение идентификации» (форма по ОКУД 0420839, далее – Отчет), который составляется МФО в целях выполнения требований п. 1.10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Отчет по форме 0420839 необходимо сформировать по состоянию на дату вступления Указания № 5523-У в силу, то есть на 01.04.2021, и в течение 30 календарных дней после дня вступления Указания № 5523-У в силу направить в Банк России. Поскольку указанный 30-дневный срок истекает 01.05.2021, учитывая также Указ Президента РФ от 23.04.2021 № 242 «Об установлении на территории Российской Федерации нерабочих дней в мае 2021 г.», последним днем для представления Отчета будет 11.05.2021. В дальнейшем отчет направляется не позднее 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, на основании которого кредитной организации было поручено проведение идентификации. То есть Отчет не является регулярным и представляется при условия наступления указанных событий.

В Отчет включается информация о заключенных и расторгнутых МФО договорах, на основании которых кредитным организациям было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента – физического лица, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в целях заключения с указанным клиентом договора потребительского займа, предоставляемого клиенту – физическому лицу посредством перевода денежных средств в соответствии с законодательством о национальной платежной системе.

Отчет представляется в Банк России вместе с сопроводительным письмом в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа МФО через личный кабинет участника информационного обмена.

Поскольку на МФО, которые не поручают и не поручали в прошлом в соответствии с п. 1.5-2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ проведение идентификации кредитной организации, не распространяется предусмотренная п. 1.10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ обязанность сообщать о таких кредитных организациях в Банк России, следовательно, информирование Банка России об отсутствии по состоянию на 01.04.2021 у такой МФО соответствующих заключенных/расторгнутых договоров с кредитными организациями путем направления «нулевого» Отчета представляется излишним.